Les PME et ETI ayant des prévisions imprécises paient 82% de frais de découvert en plus
Selon une étude récente menée par Agicap, les petites et moyennes entreprises (PME) ainsi que les entreprises de taille intermédiaire (ETI) continuent de subir des frais de découvert élevés en raison de prévisions de trésorerie inexactes.
Ce manque de précision entraîne des coûts supplémentaires qui peuvent peser lourdement sur leur budget annuel.
En moyenne, une entreprise aux prévisions peu fiables peut encourir jusqu’à 42 000 € de frais de découvert par an, soit 82 % de plus que celles qui bénéficient de prévisions précises.
Cette différence financière illustre à quel point les sociétés ont intérêt à affiner leurs prévisions pour réduire leurs coûts.
L’inexactitude des prévisions de trésorerie : un coût annuel pour les PME
La précision des prévisions de trésorerie est essentielle pour la santé financière des PME et ETI.
D’après l’étude d’Agicap, les entreprises dont les prévisions sont inexactes perdent en moyenne 20 000 € par an en frais bancaires.
Pour certaines organisations, ce montant pourrait être réinvesti dans la croissance ou la réduction de leur endettement.
On voit donc que le manque de précision des prévisions de trésorerie a un impact direct sur les coûts de l’entreprise.
Il est également intéressant de noter que moins les prévisions de trésorerie sont fiables et plus le montant des frais de découvert est élevé. C’est ce que montre le graphique ci-dessous :
Pourquoi des prévisions de trésorerie précises sont-elles si importantes ?
L’élaboration d’une prévision de trésorerie précise n’est pas seulement une question de chiffres : elle permet aux sociétés d’avoir une visibilité accrue sur leurs finances et de planifier leurs besoins en liquidités.
Une bonne gestion de trésorerie facilite la prise de décisions financières éclairées et aide à éviter les situations de tension de trésorerie qui mènent aux découverts.
Exemple concret :
Une entreprise en difficulté de trésorerie, si elle avait pu anticiper cette situation grâce à des prévisions fiables, aurait pu rechercher des solutions de financement plus favorables, telles que des crédits à court terme, plutôt que de subir les coûts élevés du découvert.
4. Les outils de prévision : un investissement rentable pour les PME et ETI
De nombreux Directeurs Administratifs et Financiers (DAF) se tournent aujourd’hui vers des outils de gestion de trésorerie modernes, comme ceux proposés par Agicap, qui permettent une visibilité en temps réel sur les flux de trésorerie.
Ces solutions facilitent la consolidation des soldes bancaires et l’anticipation des mouvements de liquidités à court, moyen et long terme.
5. Les avantages d’une visibilité en temps réel sur la trésorerie
Les outils de prévision modernes offrent également une flexibilité accrue pour adapter les prévisions en fonction des variations économiques.
En intégrant un prévisionnel quotidien de trésorerie, hebdomadaires et mensuelles, les DAF peuvent mieux anticiper les périodes de tension et limiter le recours aux découverts.
6. Les obstacles à la mise en place d’un plan de trésorerie précis
Malgré les avantages évidents, la majorité des directions financières rencontrent plusieurs défis pour établir un plan de trésorerie prévisionnel :
Absence de prévisions à horizon court et long terme :
De nombreuses organisations n’ont pas encore intégré des processus de prévisions complètes qui incluent aussi bien le court terme que le long terme.
Multiplicité des outils :
Les prévisions de trésorerie sont souvent fragmentées entre différents outils comme des Tableaux de Gestion de Trésorerie (TMS), Excel ou encore des logiciels FP&A, compliquant la consolidation et la fiabilité des données.
Manque de suivi au niveau des filiales :
Pour les sociétés ayant plusieurs filiales, la non-intégration des prévisions au niveau des filiales limite la fiabilité des prévisions consolidées.
7. Les meilleures pratiques pour améliorer la prévision de trésorerie
Pour les PME et ETI, certaines pratiques peuvent considérablement améliorer la fiabilité des prévisions de trésorerie et réduire les frais bancaires. Parmi elles :
Centraliser les données de prévision :
En consolidant les prévisions dans un seul outil, les DAF peuvent éviter les erreurs et avoir une vision plus complète des besoins de trésorerie.
Mettre à jour régulièrement les prévisions :
Les prévisions doivent être ajustées régulièrement pour prendre en compte les évolutions du marché et les variations des flux de trésorerie.
Comparer les prévisions aux résultats réels :
En gardant un historique des prévisions, les DAF peuvent évaluer la précision des estimations passées et ajuster leurs modèles pour l’avenir.
Découvrir le reste de l’étude
Menée à l’été 2024, l’étude Agicap a permis d’interroger 500 DAF de sociétés réalisant entre 30 et 500 M€ de chiffre d’affaires pour comprendre leurs process réels en matière de prévisionnel. Plus particulièrement, elle cherchait à répondre aux 4 questions suivantes :
● Quelles prévisions de trésorerie les PME et ETI font-elles réellement ?
● Sont-elles fiables ?
● Quels sont les principaux facteurs impactant la fiabilité des prévisions de trésorerie ?
● Peut-on quantifier les risques qui pèsent sur le résultat financier des entreprises dont le prévisionnel de trésorerie sont peu fiables ?
N’hésitez pas à cliquer sur le lien suivant pour découvrir l’étude : https://bit.ly/3NK8Yjn
À propos d’Agicap
Fondée à Lyon en 2016, Agicap a développé une solution SaaS très innovante en matière de gestion et de pilotage de trésorerie, intégrant la planification des flux de trésorerie, la planification de la liquidité, l’automatisation de la gestion des postes clients et fournisseurs, ainsi que l’intégration bancaire et ERP.
Avec plus de 8 000 clients en Europe, Agicap permet aux PME et ETI d’atteindre l’excellence opérationnelle et de maintenir une culture de performance en matière de trésorerie pour votre business.
Article rédigé avec la contribution de notre partenaire Agicap.
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